克日 ，人民日报社《民生周刊》独家报道了尊龙凯时杨德勇教授、研究生代海川的文章《农村信用社产权刷新问题及建议》 ，现全文转载如下：
今年 ，在经济下行和新冠肺炎疫情的双重影响下 ，农村金融机构的生长极其难题 。
为使其成为农村金融市场中治理有用、内控严谨、科技先进、危害可控、扎根“三农”的主要金融机构 ，农信系统的刷新也进入要害时期 。
2003年以来 ，农村信用社刷新取得重大希望 ，作为效劳墟落振兴战略的农村金融主力军 ，其资产规模、资产质量和财务状态均有了显着改善 。
可是 ，仍然保存治理体制僵化、立异能力缺乏、科技水平较低等突出问题 ，亟须进一步深化农信机构的刷新 。
产权刷新作为农信系统刷新最主要的一部分 ，是未来农信社康健生长的基础 。从组织形式上来看 ，大部分农信社已经改制成了农商行 ，由非营利性的相助金融酿成商业化的股份制机构 。阻止2019年6月 ，天下共组建了1423家农村商业银行 。
从法人治理上来看 ，改制后的农商行拥有完善的内部治理结构 ，生长规模较大 ，而大部分农信社内部控制制度依然保存较大问题 ，缺乏权力制衡 。同时 ，农信社的治理主体众多 ，多方利益博弈下 ，限制了农信社的生长 。
因此 ，厘清我国农信社历次产权刷新中保存的问题 ，更有助于提出针对性的解决计划 ，增进农信社在农村金融市场中越发继续有为 。
历史遗留问题
农信社从爆发至今 ，一直贯彻落实国家政策 ，以效劳“三农”为己任 。随着我国农村经济的一直生长 ，农信社作为农村金融市场的主力军 ，经由多次产权刷新和组织形式变迁 ，大都由相助制转酿成了股份制 ，谋划目的也由非营利性逐渐向商业化转变 。
在经济蓬勃地区 ，改制后的农村商业银行生长较好 ，区域竞争力逐步提高 。在经济落伍地区 ，改制成农村商业银行后却没有获得有用生长 ，主要缘故原由是刷新中历史遗留问题仍然没有获得解决 ，省联社没有充分验展其治理效劳的作用 。
第一 ，所有者缺位和其他主体越位并存 。
农信社建设之初 ，就是以相助制经济的基来源则为基础 ，农户通过认缴股金进而成为农信社的社员 ，也确立了入股农户是农信社所有者的职位 。但在现实谋划治理中 ，农户作为资源的所有者却被置之度外 ，地方政府和农信社的内部利益集团则控制农信社的一切运动 ，泛起了治理权和所有权疏散的征象 。
改制后的农信社大都保存了县域一级法人的职位 ，治理主体和羁系主体较多 ，也就是说 ，农信社现行的产权是不清晰的 。
因此 ，从理论和实践的角度来看 ，用标准的相助金融制度来安排农信社产权已经难以奏效 。从海内农信社生长趋势来看 ，股份制、商业化是未来农信社生长的偏向 。
凭证现代企业左券理论 ，农信社具有典范的市场左券性子 。也就是说 ，农信社产权制度安排应该遵照“左券性”逻辑 ，由信用社股东、储备者以及人力资源所有者（包括治理者和职工）配合享有农信社的现实占有权和控制权 ，而省联社或县（市）联社仅充当效劳角色 。
因此 ，在安排农信社产权制度时应凭证左券性逻辑 ，充分思量上述三者的权益 ，才华包管真正的所有者不缺位 ，其他主体不越位 。
第二 ，农信社的内部组织治理结构残破 。
现在 ，我国农信社内部控制体制依然保存较大缺陷 ，内部治理极其杂乱 ，权力之间缺乏制衡 。
首先 ，“三会”职能没有获得真正施展 ，在信用社重大决议上 ，缺乏公正合理的表决 。
其次 ，大部分农信社的社员代表大会形同虚设 。名义上 ，社员代表、理事、监事和高层治理员的任免 ，一样平常要通过社员代表大会审核通过 ，但大都只是一种形式和过场 。而这些职员的任免通常是由上级部分、上级向导和某些老例约定决议的 ，只体现了少数人的意愿 。
最后 ，农信社的理事长和信用社主任大都是由统一人担当 ，权力过于集中 ，由此导致农信社的谋划治理层对社员代表不屑一顾 。由于农信社理事长和主任是统一人 ，自然不可通过理事会对其举行任免 ，这样一来 ，农信社的“三会”徒有虚名 ，内部治理结构保存较大问题 。
第三 ，农信社的职能定位依然杂乱 。
近年来 ，政府一直强调农信社的营业定位要以效劳“三农”为主 ，从这一角度来看 ，农信社似乎是带有政策性的金融机构 ，每年为政府发放的惠农津贴就有好几十万笔 。这大宗占用了农信社的运营资源 ，由于农村的储备以按期存款居多 ，活期较少 ，从而提高了农信社的运营本钱 。
既然是政策性金融营业 ，但政府的津贴却微乎其微 。在市场生涯规则下 ，农信社又必需开展商业性金融营业 。随着大型商业银行在城镇的网点机构越来越多 ，农信社的信贷营业被大宗挤占 ，造成农信社的谋划状态每况愈下 。
因此 ，农信社的定位不清使其在两难之下生涯面临难题 ，对未来自身的生长和战略妄想的制订带来很大困扰 。
第四 ，农信社的羁系主体不明晰 。
现在 ，农信社的羁系主体主要包括省联社、地方银保监局和央行下层机构 ，这些羁系机构在利益博弈下 ，给农信社带来极大困扰 ，严重制约了农信社的康健生长 ，造成一放就乱、一管就死、治理杂乱的征象 。
在未来刷新中 ，若是不睬顺农信社的羁系系统 ，平衡好各方的利益 ，农信社依然碰面临很大的生长障碍 。
五点政策建议
第一 ，明晰农信社现有产权关系 ，妥善处置惩罚历史肩负 。
首先 ，与建设之初差别 ，随着农信社的生长壮大 ，他们需要越发充分的自主谋划权 。因此 ，省联社应该镌汰对下层农信社的行政干预 。
其次 ，面临外围情形的不确定性 ，进一步完善农信社的资源结构 ，使用内源性或外源性 ，自上而下增补资源 ，以增强抗危害能力 。
最后 ，对资不抵债、谋划难题且难以作废的农信社 ，先用自有资金冲抵历年财务亏损 ，并接纳转换机制、增资扩股、政策帮助等多种步伐逐步消化 ，充分包管股东、储户及人力资源所有者等产权主体的正当利益 。
第二 ，构建新的产权关系 ，完善法人治理结构 。
现在 ，农信社需要的是一种股东适合、相互制衡的股权结构 。通过引入国有资源和优质的战略性中小股东 ，优化股权结构 ，充分验展社员代表大会、理事会、监事会应有的作用 。同时 ，凭证农信社自身情形 ，建设完善的内部组织制度 ，形成有用的激励约束机制 ，进而提高农信社的支农绩效和谋划绩效 。
第三 ，因地制宜 ，确定农村信用社的组织形式 。一是在沿海蓬勃地区和大中都会郊区 ，切合条件的农信社可举行股份制刷新 ，组建农村商业银行、农村相助银行等银行类机构 。在不偏离支农营业下 ，可以举行商业性信贷营业 。现在 ，大部分省份农商行改制已经基本完成 。
二是在中西部欠蓬勃地区 ，不具备条件的继续实验已往的两级法人体制 ，重点在于支持外地农村经济生长 。
三是接纳有用步伐 ，通过降级、合并等手段 ，加大对高危害农信社吞并重组的程序 。对少数严重资不抵债、机构设置在郊区、支农效劳需求较少的农信社 ，可思量凭证《金融机构作废条例》予以作废 。
第四 ，完善省联社治理系统和组织框架 ，突出省联社的效劳职能 。
无论怎么刷新 ，省联社在农村金融市场中的作用都是禁止忽视的 。一方面 ，可以思量凭证省联社的营业职能 ，将行政治理移交给地方羁系机构 ，充分验展省联社的依法治理和公共效劳职能 ，从而阻止多方利益博弈下 ，制约农信社的自主立异能力 。
另一方面 ，通过农村经济主体的适度加入 ，弱化地方政府对农信社的干预 。在合理运用钱币、利率和税收等政策的基础上 ，逐渐形成地方政府和农信社之间联动生长的要素推念头制 ，进而优化农信社行业治理体制 。
第五 ，拥抱金融科技 ，推动农信社数字化转型 。
随着金融科技的一直生长 ，数字金融产品层出不穷 ，区域竞争力一直提高 ，而天下大部分农信机构相对弱小 ，数字化转型中的种种本钱是其无法遭受的 。因此 ，省联社要充分验展其效劳职能 。
首先 ，科技人才是农信机构数字手艺生长的基础 ，省联社要充分验展在招募人才和培训人才等方面的起劲作用 。
其次 ，省联社要起劲推进数字化平台建设 ，资助辖内农信机构搭建一个平台系统 。同时 ，起劲笼络金融科技公司与辖内农信机构举行相助 ，进而提升农信机构的数字化能力 。
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